Коллеги по УСН отклкикнитесь, пожалуйста.

Так, а что файл с расщирением .doc не прикрепить?

Тогда здесь размешщу

У фирмы есть ОС введенное в эксплуатацию c марта 2006 года .
Первоначальная стоимость 30000.00 рублей
Общий СПИ 5 лет.
Сумма амортизации 500,00 руб. в месяц с апреля 2006 года.
Последний срок амортизации март 2011 года

Фирма 01.01.2011 года перешла на УСН.
На 01.01.2011 года по рассматриваемому ОС имеем следующие данные:
- первоначальная стоимость 30000
- начисленный износ (500* 57мес) 28500
- остаточная стоимость 1500

Данное ОС с общим СПИ более 3-х лет и менее 15лет в соответствии с НК
должно списываться на расходы в течении 3-х лет.
Размер списываемой суммы зависит от количества лет применения УСН . Первый год 50%, второй - 30% и третий – 20 %.

Значит, нам чтобы определить списываемую в расходы сумму, надо знать три параметра:
- Общий СПИ
- срок применения УСН .
- остаточную стоимость на 01.01.2011

2011 году, в первый год применения УСН было списано каждый квартал по 1500*50%/12*3 =187,5, а за год 750 рублей.

С 01.01.2012 года фирма переходит на БЭСТ 5.
Как нужно установить параметры в карточке по Доп.книге начисления налоговой амортизации по ОС приобретенных до перехода на УСН?

Казалось бы куда проще:
Общий СПИ - 60
Текущая стоимость - 30000 (она же начальная, так и не понял здля чего введено понятие начальная стоимость , если остаточная стоимость считается от текущей?)
Износ входной - 28500
Остаточная стоимость – 1500

Нет параметра Срок применения УСН. Ну упустим его, и будем каждый год корректировать формулу в алгоритме, как это мы делали и в БЭСТ-4.
Т.о., вроде бы есть все параметры для исчисления налоговой амортизации в 2012 году, а главное остаточная стоимость на 01.01.2011 от которой мы и будем считать.

А куда нам деть износ, начисленный за первый год применения УСН в сумме 750 рублей? В Износ накопленный нам его не затолкать?
Значит такой вариант не пройдет.

Второй вариант:

Общий СПИ - 60
Текущая стоимость - 30000
Начальная стоимость - 30000
Износ входной - 28500+750=29250
Остаточная стоимость – 750

Но тогда где взять остаточную стоимость на 01.01.2011 от которой будем считать налоговую амортизацию?

Вот на это хотелось бы получить ответ, какой выход предлагают разработчики в таком случае. Не я же первый в такой ситуации.

Я пошел таким путем В поле Базовая остаточная стоимость ( так и не понял для чего сие поля введены, ровно как и предельная стоимость. Ну да бог с ними когда-нибудь дойдет. Тут проблемы глобальнее.) занес эту нужную остаточную стоимость , настроил алгоритм на сей параметр и все ОК!. амортизация считается копеечка в копеечку , как в БЭСТ-4 до этого.

Но тут начинается вторая серия!
Рано я возрадовался «копеечке в копеечку»!
Формирую Раздел II. Расчет расходов на приобретение ОС в Книге доходов и расходов (для УСН) и что вижу?
А нет там ничего подобного, что я получил копеечка в копеечку в Ведомости налоговой амортизации ( по Доп. Книге по НУ для УСН)
Оказывается Раздел II рассчитывает свою амортизацию.
И почему только Раздел II требует вперед рассчитать амортизацию в Ведомости амортизации?

Тут не только рублик в рублик не получается, а и тысяча в тысячу не проходит.

В гр. 6 (Первоначальная стоимость) заносит какую-то стоимость из карточки для
Доп.Книги - наши 30000. А там в карточке и текущая стоимость и начальная
одинаковые – по 30000.
В гр. 8 (Остаточная стоимость) заносит так же какие-то 30000, нотолько (!) не остаточную стоимость. И даже не считает ей как Текущая стоимость- износы там всякие.

А где та сумма остаточной стоимости от которой считается налоговая амортизация при УСН?
Так откуда ей, программе, знать, что я её затолкал в поле Базовой остаточной стоимости? Потому и считает от своей суммы в гр. 8 непонятно какой!
Непонятно какой вдвойне!
Мало того что она в графу 8 изначально поместила непонятно какую сумму.
Пытаюсь понять какая сумма из карточки попала в какую графу.
Меняю суммы Текущей и Начальной стоимостей.
Оказывается, что в гр.6 попадет вроде как Начальная стоимость, а вот графе 8 по-прежнему стоит 30000!
Нету такой цифры в карточке, там уже что угодно ставлю, а в графе 8 все те же 30000 , от которой по-прежнему Раздел II считает свою амортизацию.
 ?

Выяснил, что все-таки
В графе 6 - Начальная стоимость
В графе 8 - Текущая стоимость

Ну и в качестве аккорда – в графе 14 (Расходы за предыдущие налоговые периоды…)
стоит огромная цифра, превышающая даже годовую сумму налоговой амортизации по всем объектам вмест!
При чем эта цифра стоит во всех позиция номенклатуры ОС. Везде одна и та же, которая просуммировалась в итоговой строке.

Добавлено:

Я нашел, что за число попадает в графу 14 "Включено в расходы за предыдущие периоды...."

Это Входной износ ОС, который находится в Картотеке первым. При чем это только для БУ, т.к. в карточке ОС в закладке Амортизация.
А Рздел II формируется по Ведомости налоговой амортизации, где такого значения и в помине нет.

И второе, почему по всем обектам ОС одно и тоже значение в графе 18. Т.е. даже нет перехода по записям БД.
???!!!

Форум