Релизы / Обновления

Традиционно все системы серии БЭСТ обеспечивали ведение расчетов с партнерами на основании соответствующих счетов расчетов. Такой подход предполагает обяза-тельную разноску вводимых документов по счетам бухгалтерского учета с обяза-тельным же использованием развитого аналитического учета. Иногда это оправда-но, но в некоторых случаях этого не достаточно: менеджерам нужны более быстрые и эффективные процедуры контроля расчетов. И если такая функция будет, можно снизить нагрузку на систему счетов и упростить бухгалтерский учет.

С учетом этих положений в версии 3.4 системы БЭСТ-5 вводится новая система рас-четов с партнерами по операциям закупок и продаж, которая реализована в прило-жении Расчеты с партнерами. Она строится на принципах оперативного контроля состояния расчетов в момент ввода соответствующих документов. Далее излагаются основные принципы построения этой системы.

Принципы системы

Вся система расчетов с партнерами делится на две категории: расчеты по сделкам закупки и сделкам продажи. В зависимости от участия в соответствующих сделках партнер может квалифицироваться как поставщик и/или покупатель. При этом для партнера устанавливаются некоторые характеристики участия в системе расчетов как участника соответствующих сделок (валюта расчетов, методика расчетов, кон-троль кредитного лимита и т.д.).

В программе выделяется набор журналов документов, которые могут оказывать влияние на состояние расчетов и для каждого журнала определяются правила отне-сения документа к системе расчетов. Например, документ отгрузки поставщику влияет на состояние расчетов, а списания недостачи, - не влияет. При вводе доку-ментов в таких журналах автоматически диагностируется отнесение документа на расчеты и делаются необходимые записи, влияющие на сальдо расчетов.

Для ведения расчетов в системе вводятся вспомогательные регистры: картотека расчетов и регистр расчетов. Картотека расчетов включает совокупность объектов расчетов, в рамках которых ведется контроль состояния расчетов. Карточки расче-тов создаются при вводе документов оснований расчетов, причем, что именно явля-ется таким документом, устанавливается при создании карточки расчетов с партне-ром. Регистр расчетов содержит все транзакции, которые влияют на состояние рас-четов. При вводе первичных документов выявляется их отношение к системе расче-тов, и при необходимости автоматически делается запись об этом документе в ре-гистр расчетов. Одновременно корректируется сальдо расчетов по партнеру и доку-менту основания сделки.

Следует несколько подробнее сказать о самой процедуре расчетов с партнерами. Вводится понятие метода расчетов. Расчеты могут производиться двумя методами: "По партнеру" и "По сделкам". В первом случае ведется общий баланс расчетов по партнеру. Это удобно делать, например, при разовых операциях. Второй метод предполагает, что баланс расчетов ведется по каждой сделке с партнером (незави-симо друг от друга), и, одновременно, по партнеру в целом. Если расчеты ведутся по сделкам, то необходимо определить документ основания сделки. В качестве до-кументов основания выступают заказы (или счета на оплату), договоры закупки и продажи, счета-фактуры. Для партнера необходимо указать один из указанных методов расчетов.

Картотека партнеров

В связи с новой системой расчетов вводятся некоторые изменения в карточке парт-нера. Прежде, чем описать эти изменения, скажем несколько слов о новом понятии, - группах расчетов.

Способы расчетов с поставщиками или покупателями, как правило, типизированы. Это дает возможность сформировать справочник стандартных условий расчетов. В приложении по расчетам с партнерами введен справочник групп расчетов. В группе расчетов указывается категория сделки (закупки или продажи), метод расчетов, ос-нование сделок, валюта расчетов, использование кредитных лимитов, устанавлива-ется стандартный период оплаты и поставок, определяются счета расчетов. В даль-нейшем, если для партнера указывается признак поставщика или покупателя одно-временно для него назначается и группа расчетов.

В карточке партнера введены две новые закладки: Закупки и Продажи. На этих за-кладках указываются признаки отношения партнера к поставщикам и/или покупате-лям, а также вводятся другие условия расчетов. В частности, здесь устанавливается сумма кредитного лимита, период оплаты товаров по сделки и период поставки то-варов. Кроме того, в карточке показывается текущее состояние расчетов (задолжен-ность) по сделкам закупки или продажи.

Картотека расчетов

Более детально текущее состояния расчетов с партнером отображается в картотеке расчетов. Это специальный регистр системы, каждая запись в котором соответству-ет объекту расчетов с партнером. Как уже говорилось ранее, объектом расчетом может быть или партнер в целом, или каждая сделка с этим партнером. В последнем случае карточки расчетов по сделкам детализируют карточку расчетов с партнером в целом.

При входе в режим показывается список карточек расчетов по партнерам для вы-бранной категории сделок (продажи или закупки). Для каждого партнера указывает-ся метод расчета, валюта расчетов, суммарный объем приходных и расходных опе-раций (поставок и оплат), а также текущий долг партнера. Выбрав конкретную кар-точку можно детализировать информацию до уровня расчетов по сделкам или непо-средственно до первичных документов. Режим предназначен только для просмотра состояния расчетов, никаких операций с карточками не предусмотрено.

Детализация расчетов может быть продолжена до уровня применения платежей к конкретным документам поставки, а дальнейшем, - и до применения оплаты к кон-кретным спецификациям документов. Для этого используется стандартный инстру-мент разноски платежей, который применялся ранее.

Регистр расчетов

Второй регистр этого приложения называется регистром расчетов. В нем записыва-ются все транзакции, которые изменили состояние расчетов с партнером. Транзак-ции формируются автоматически при вводе первичных документов и ведутся в раз-резе карточек расчетов.

В регистре указываются сведения о партнере, сделке, спецификации первичного до-кумента, на основании которого сделана запись, сумма в валюте расчетов, которая учтена в расчетах. Кроме того, при выполнении возвратов поставок или оплат ука-зывается соответствующий признак. Пользователь имеет возможность выбрать нуж-ную запись и открыть первичный документ, который соответствует данной транзак-ции.

Документы по расчетам

Для управления объемом обязательств в этом приложении имеется журнал, в кото-ром вводятся документы, влияющие на состояние расчетов. С помощью этих доку-ментов можно начислить обязательства, списать обязательства или провести взаи-мозачет обязательств между двумя объектами расчетов.

Ввод документов может сопровождаться и генерацией проводок по счетам бухгал-терского учета. Это соответствует обычной практике работы с программой БЭСТ-5. Однако теперь система расчетов выступает как стандартная аналитическая система, аналогичная, например, системам складского учета или учета платежей. Данные этой системы могут быть интерпретированы в терминах бухгалтерского учета, но уже как дополнительный инструмент системы.

Переход к новой системе

С появлением этой системы расчетов все другие способы расчетов (за исключением ведения расчетов в системе бухгалтерских счетов) отменяются. При переходе к вер-сии 3.4 пользователь должен сформировать группы расчетов, идентифицировать на-бор поставщиков и покупателей и описать условия расчетов с ними. Затем необхо-димо ввести начальные остатки по расчетам. В дальнейшем все операции по расче-там выполняются автоматически.

Архив новостей

ХИТЫ ПРОДАЖ

Новости